Juridische due diligence
regel je in 3 stappen

Vertaald naar het Nederlands staat due diligence voor gepaste zorgvuldigheid. Dit slaat op het doen van zorgvuldig onderzoek bij de verkoop, fusies en overnames van bedrijven. Bij due diligence wordt onderzoek gedaan naar de financiële gegevens, de mogelijke risico’s, en de juridische en fiscale aspecten.

Due diligence is verplicht bij fusies, overnames en de verkoop van ondernemingen. Hierbij worden alle gegevens van een onderneming onder de loep genomen. Daarnaast kan er ook onderzoek worden gedaan naar de klanten: Customer Due Diligence (CDD). Dit is vrijblijvend, maar kan wel handig zijn. Je weet dan immers met wie je in zee gaat.

Due diligence wordt gedaan door advocaten, fiscalisten, juristen en accountants. Dit komt doordat er op veel vlakken onderzoek moet worden uitgevoerd. Het is een complex en tijdrovend onderzoek, maar zorgt voor duidelijkheid bij alle partijen.

Partijen hebben bij de aankoop van bepaalde producten een onderzoeksplicht. Hierbij kun je denken aan de aankoop van een huis: de kopende partij moet onderzoek doen naar het huis. Dit is hetzelfde bij de verkoop, fusies en overnames van bedrijven. Het verplichte due diligence onderzoek moet zorgen voor een eerlijke en transparante transactie.

Bij een due diligence onderzoek is het belangrijk te letten op bepaalde onderdelen. De uitkomst van het onderzoek zal namelijk je strategie bepalen tijdens het onderhandelingsproces. Zo kun je zelf al kijken naar de openbare informatie in het Handelsregister. Daarnaast zijn de activa en passiva zeer belangrijk. Let ook op de bedrijfscultuur en de marketing.

Due diligence is een tijdrovend en complex onderzoek. Je wil immers alle belangrijke informatie boven tafel krijgen. Daarom schatten we het proces tussen de twee en vier maanden.

Tijdens due diligence geeft de verkopende partij zeer vertrouwelijke informatie vrij. Daarom stemt de verkoper meestal pas in met due diligence tijdens de fase van de intentieverklaring. De intentieverklaring geeft de verkopende partij wat meer zekerheid. In een intentieverklaring is namelijk een koopprijs afgesproken en zijn afspraken gemaakt over het onderhandelingsproces. De koopprijs is onder voorbehoud van de resultaten van due diligence.

Voor sommige bedrijven en instanties is het heel belangrijk om hun klanten te kennen. Je wil natuurlijk niet dat criminelen zich begeven onder jouw clientèle. Daarom moet je soms goed onderzoek doen naar je klanten. Bij CDD staat centraal wie je klant is, of die klant een risico kan vormen voor jou en waarvoor die klant zich bij jouw bedrijf heeft aangesloten. Dit moet fraude, witwassen en terrorismefinanciering tegengaan.

Het verkopen, fuseren en overnemen van bedrijven zijn ingewikkelde processen. Hierbij is het vaak verplicht om specialisten in te schakelen. Wij begrijpen dat het lastig is om het proces op gang te laten komen. Want wie kies je als adviseurs? Daarom bieden wij een gratis check-gesprek waarin je de mogelijkheid hebt om al je vragen te stellen aan een van onze specialisten!